核心结论
加拿大的退休收入由三部分组成：按缴费记录计算的退休金、按居住年限计算的基础养老金，以及面向低收入领取人的补充部分。基础养老金每季度随物价调整，最新一季 65 至 74 岁最高约 751.97 加元，75 岁及以上最高约 827.17 加元；退休金每年 1 月调整一次，65 岁起领的最高额约为 1,507.65 加元。对刚落地的新移民，最需要先弄清的是居住年限如何累积，以及报税与领取资格之间的联动关系。
三笔钱分别是什么
退休金基于工作期间的缴费记录，缴费多少与缴了多久决定金额。基础养老金不要求工作经历，只要求年龄与在加拿大居住的年限。补充部分只面向领取基础养老金且收入较低的群体，属于免税给付。
三笔钱的申请渠道不同、计算方式独立，但发放日期通常重合。多数退休人员在同一笔到账中同时收到退休金与基础养老金。
补充部分还有面向 60 至 64 岁群体的两项延伸给付，针对丧偶或配偶已领取基础养老金的低收入者，最新一季的最高额约为 1,702.34 加元。
最新一季的金额落在什么水平
基础养老金按季度调整，参考的是物价指数的三个月均值。最新一季的最高额如下：
- 65 至 74 岁：751.97 加元每月
- 75 岁及以上：827.17 加元每月，含 75 岁起的永久增额
- 单身、丧偶或离异领取人补充部分：最高 1,123.17 加元每月
- 配偶领取全额基础养老金时：最高 676.09 加元每月
需要区分最高额与实际到手金额。基础养老金要达到最高额，前提是居住年限满四十年；补充部分的实际金额取决于本人及配偶的收入水平，多数领取人拿不到上限。
基础养老金的居住年限怎么算
计算起点是 18 岁以后在加拿大居住的年数。满四十年可按全额发放；在十年至四十年之间，按实际年数比例发放；不足十年通常不具备领取资格。
年限认定以居住事实为基础，出入境记录、租房与房产记录、税务居民身份记录都可以作为支撑。海外居住的时间在特定条件下也可能计入，但认定口径更严格。
对新移民来说，这条规则意味着领取金额与落地时间高度相关。三十岁以后落地的人，通常无法累计到四十年，实际领取将按比例折算。
退休金金额由什么决定
退休金与缴费年限、各年缴费对应的收入水平、以及开始领取的年龄三项相关。收入越高、缴费年数越完整，金额越高。
最新数据中，65 岁起领的最高额约为 1,507.65 加元每月，而新领取人的平均金额约为 925.35 加元每月，两者差距接近四成。这个差距说明缴费记录的完整性比单年收入更重要。缴费上限也在逐年调整。本年度缴费收入的基准上限为 74,600 加元，附加层级的收入上限为 85,000 加元，费率分别为 5.95% 与 4.00%，雇员侧两项合计的最高缴费约为 4,646.45 加元。
推迟领取的增额规则
退休金可以推迟到 70 岁领取，每推迟一年增额 8.4%，从 65 岁推到 70 岁累计增额约 42%。基础养老金同样可以推迟，最多推迟到 70 岁，增额上限约为 36%。
增额是按月累积、终身支付的。对预期寿命较长、且当前收入不依赖这笔钱的人，推迟往往能带来更高的终身领取总额。
反向考虑也成立：如果健康预期不佳或需要现金周转，按 65 岁开始领取更符合实际情况。判断依据是个人状况，而不是统一答案。
提前领取的减额规则
退休金最早可在 60 岁开始领取，每提前一个月按比例减少，提前五年领取的减幅接近三成。基础养老金不接受提前领取，最早只能在 65 岁申请。
提前领取的一个附带影响是会影响补充部分的测算。补充部分的收入测算以家庭净收入为基础，退休金计入其中，所以提前领取会同时改变两笔钱的相对金额。
补充部分的收入测算口径
补充部分的金额依据上一年度的报税信息计算，每年 7 月按最新一次报税结果重算。收入高则金额下降，收入达到一定水平后不再符合资格。
这项给付本身免税，也不计入基础养老金的追回计算。但它对报税的依赖度极高：漏报、迟报或更正不及时都会直接影响 7 月起的发放金额。
领取人需要在每年 4 月底前完成报税，即使当年没有其他收入来源也应申报，否则系统无法完成收入核算。
高收入者的追回机制
基础养老金属于应税收入，净收入超过一定水平后需要部分返还。公开资料给出的起征水平约在九万三千加元上下，返还比例为每超出 1 加元返还 15 分，收入达到上限后当年不再发放。
75 岁及以上领取人的门槛略高，原因是基础养老金本身已含增额。补充部分与延伸给付不计入追回范围。
有海外收入、养老金或租金收入的人容易忽略这一点。安排提款节奏时把追回门槛纳入考虑，比事后调整更有效。
发放时间与到账方式
退休金与基础养老金通常在同一日发放，日期落在每月下旬。下半年的计划日期包括 7 月 29 日、8 月 27 日、9 月 25 日、10 月 28 日、11 月 26 日，12 月因假期安排提前到 22 日。
到账方式为银行直接存入。若到账延迟，先核对银行账户信息，再联系主管机构查询，通常需要留出两个工作日。
报税为什么直接影响领取
报税数据同时用于三项判断：补充部分的金额测算、基础养老金的追回计算、以及部分省级福利的资格认定。三者都以上一年度的申报收入为基准。
常见问题是收入结构变化后未及时更新。自雇收入、海外收入与一次性资本收益都会改变测算结果，需要在报税时如实列报。
申请税务居民身份相关文件时，保留评估通知书有助于后续复核。领取资格的争议多数源于记录缺失，而不是规则不清。
境外居住与跨境领取
在境外居住的领取人，基础养老金的增额部分通常不再适用，返还规则也可能不同。退休金一般不受居住地影响，仍按缴费记录发放。
与部分国家签有社会保障协议的情况下，在对方国家的缴费年限可用于满足最低资格要求，但金额仍按本国缴费比例计算，不会简单叠加。
计划长期离境的人应提前核对当年的发放规则。基础养老金的居住年限认定与离境时长存在关联，具体结果需要按个案核对。
新移民什么时候能开始领
基础养老金的资格取决于年龄与居住年限，与是否工作无关。落地后居住满十年才有领取资格，此前的工作与纳税记录本身不产生基础养老金权益，但会累积退休金权益。
因此新移民的退休收入结构通常偏向退休金与补充部分，基础养老金部分按比例折算。规划时按「居住年限÷40」估算比例，结果会比较接近实际情况。
四十岁以后才落地的人，即便工作至退休年龄，基础养老金部分也只能按实际居住年数折算。这一条对现金流规划的长期影响比多数人预想的大。
常见误区有哪些
一类是把最高额当作应得金额，忽略居住年限与收入测算的作用；一类是认为不报税也能自动调整补充部分，导致 7 月后金额被调低；还有一类是忽略领取年龄对两笔钱比例关系的影响。
这些误区都能在申领前通过核对记录解决，不需要等到发放后才发现。
常见问题
没有在加拿大工作过能领吗
基础养老金不要求工作经历，只要年龄符合且居住年限达到十年即可按比例领取。退休金必须有缴费记录，没有缴费则无法领取。
补充部分的金额固定吗
不固定。它随收入与婚姻状况变化，每年 7 月按最新报税结果重算，收入上升会导致金额下降甚至停止发放。
可以同时领取两笔吗
可以。退休金与基础养老金独立计算、同时发放，两者的资格条件互不替代。
人在海外还能继续领吗
退休金一般可以继续领取，基础养老金的部分规则与适用比例会因离境而改变，需要按当年口径核对。
申请提交后多久能收到
审核周期取决于材料完整度与身份记录的可核性。建议在符合资格前数月提交，避免因审核时间造成发放延迟。
先核对哪一项
先算清 18 岁以后在加拿大的实际居住年数，再据此估算基础养老金的折算比例。这一步确定了，后面的提款与报税安排才有基础。
数据来源：Service Canada 与 canada.ca 公布的福利标准及发放安排