核心结论
7,000 加元，是 2026 年免税储蓄账户（TFSA）的年度额度；注册退休储蓄计划（RRSP）的年度上限是 33,810 加元；首次购房储蓄账户（FHSA）每年 8,000 加元、终身 40,000 加元（加拿大税务局，2026）。新移民的资产配置问题，多数不是「买什么」，而是「先开哪个账户、额度怎么算、报税怎么报」。
账户开错，后面每一步都在补漏。
五个账户各管什么
TFSA：税后资金进入，投资收益与取出都免税。额度按年度累积，成年后每年增加，累计额度 2026 年约 109,000 加元。超额供款按每月 1% 计罚。
RRSP：供款可抵减当年应税收入，取出时计入收入。额度按上年收入的 18% 计算，有上限。适合当期税率高于未来税率的阶段。
FHSA：供款可抵税，用于首次购房时取出免税。开户后每年 8,000 加元，终身 40,000 加元，未用于购房的余额可转入 RRSP。
RESP：为子女教育储蓄，政府按供款的 20% 给予补助，每年最高 500 加元，终身 7,200 加元。取款时计入子女收入，学生税率低，实际税负通常很小。
非注册账户：没有额度限制，收益按资本利得、利息、股息分别计税。
额度与罚则
TFSA 的额度与移民身份无关，与年龄和开户后的年度有关。新移民登陆前未在加拿大居住的年份不计入额度，这一点常被误解为「可以一次性补很多年」。
超额供款是高频错误。取出资金后当年不能立即补回，要等到下一年度额度刷新。跨年操作不当，很容易形成超额。
RRSP 的额度显示在税务局的通知书上，首次报税后才会出现。首年没有额度就供款，会被视为超额。
FHSA 要求开户人为加拿大居民且年满 18 岁，且在过去四年内没有拥有自住房。条件不符的开户，后续取款会失去免税待遇。
新移民首年最容易出错的税务点
税务居民的判定看居住联系，不看签证类型。登陆成为永久居民后，通常从登陆日起成为税务居民，全球收入都要申报。
登陆前的收入一般不需在加拿大申报，但登陆后的境外收入、租金、股息要计入。跨境工作的人尤其容易漏报。
报税截止日是个体经营者的 6 月 15 日，雇员为 4 月 30 日，但欠税都要在 4 月 30 日前缴清。逾期缴税按日计息。
没有收入的年度也建议报税。报税记录是申请儿童福利、消费税退税、以及部分省份补贴的前提。
还要注意赠与与借款的区别。父母汇款写成「赠与」，需要有赠与说明；写成「借款」，则要有借款协议与还款安排。两者在税务处理上不同，事后改口很难。
海外资产要不要申报
年内任一时点持有的境外资产成本超过 10 万加元，需要提交境外资产申报表。存款、股票、基金、房产（用于自住的不算）、以及部分信托权益纳入计算。
漏报的罚则按资产成本计算，金额不小。补报有自愿披露机制，主动补报的处罚远低于被查出。
移民前做的资产规划要重新审视。
部分在境内免税的安排，在加拿大税制下并不成立。
离开加拿大时另有离境申报义务，涉及房产、股权等资产的视同处置。这一条对计划回国的人同样重要。
开户顺序与银行选择
落地后的顺序大致是：先开日常账户与信用卡建立本地信用记录，再开 TFSA。TFSA 可以随时开户，额度会自动累积，不需要赶时间。
RRSP 建议等到首次报税、看到额度通知之后再供款。提前供款形成的超额，需要自己发现并申请调整，流程比避免麻烦得多。
选择机构时看三点：账户管理费是否可免、能否线上操作、以及是否提供中文服务。三巨头银行网点多，网络银行费用低，取舍看个人习惯。
开户时带上护照、永久居民文件、以及地址证明。部分机构要求提供社会保险号，办理周期通常当场完成。
家庭福利与收入联动
儿童福利金按家庭净收入递减。2026 至 2027 年度，6 岁以下每名儿童满额 8,157 加元，6 至 17 岁 6,883 加元；收入超过 38,237 加元后开始递减，超过 82,847 加元后按更高比例递减（加拿大税务局，2026）。这意味着 RRSP 供款不只影响当期税负，还可能提高下一年度的福利金额。做税务规划时要把两条线一起算。
夫妻之间的收入分配也影响福利。高收入一方多供 RRSP、低收入一方少供，家庭层面的净效果通常更好。
福利按年度报税数据核定，报税延迟会导致福利中断或补发滞后。
还有一项常被忽略：夫妻联名账户的税务归属。联名账户产生的收益，按出资比例归属，不是简单对半分。高收入一方把钱转给低收入一方投资，可能触发归属规则，收益仍算回高收入一方。
这条规则对家庭的税负影响不小，尤其是在一方不工作的家庭里。开户前把出资路径设计清楚，比事后调整容易。
理财顾问的资质同样可以核验。加拿大的证券从业、保险经纪、以及财务规划师各有监管机构，公开名录可查。谈之前先查一次，比事后追责容易。
常见的三个错误配置
把应急资金放进 RRSP。RRSP 取出要计入收入，紧急用钱时反而增加税负。三到六个月的生活费应当放在随时可取的账户里。
用 TFSA 做高频交易。免税不等于免规费，频繁交易的费用会吞掉收益，且可能被认定为经营行为，失去免税待遇。
忽视账户之间的顺序。新移民收入通常前低后高，先在低税率年份供 RRSP 并不划算，把额度留到收入上升的年份使用，节税效果更明显。
账户数量不必多。三到四个账户覆盖日常、免税、退休与子女教育，已经够用；账户分散反而不易管理。
把账户和用途对应起来，管理会简单很多：日常账户管收支，TFSA 管中长期储蓄，RRSP 管退休，RESP 管子女教育，FHSA 管购房。五个口袋各司其职，不容易混。
每年一月核对一次额度，三月核对一次报税，六月核对一次福利核定。三个时间点记住，全年不会漏项。
家庭内部的账也要清楚。夫妻各自的账户、共同的开支、以及代付的款项，最好在年初约定一次，年末对账时省去很多解释。
遇到跨境收入，先判断性质再判断税种：工资、经营所得、租金、股息、资本利得，五类的处理方式不同，混在一起会算错。
不适配人群与风险提示
尚未确定是否长期定居的人，不宜做长期锁定型安排。FHSA、RRSP 都有取出限制，短期内可能离境的申请人要先算清退出成本。
把国内的理财习惯直接搬过来，风险不低。加拿大的税制按账户类型与收入性质分开计征，同一笔收益放在不同账户里，税后结果差别很大。
账户类型与税务规则是公开信息，「买什么」则取决于个人的收入曲线与用钱时点。把用钱时点写在纸上，再对照五个账户的取出规则，多数问题会自己浮出来。
信息来源
本文引用于：IRCC官网及canada.ca官方信息